Bankovnictví:Méně známé typy bankovních úvěrů
Bankovní úvěry, jejich poskytování a splácení jsou častým tématem odborných článků i televizních pořadů. Některé typy úvěrů však zůstávají podle mého názoru tak trochu stranou tohoto zájmu.
Věnujme se krátce v následujícím textu některým alternativám.
Tollingové financování
Prvním z těchto „neobvyklých“ úvěrů je takzvané tollingové financování.
Jeho princip spočívá ve využití úvěru, který obchodní banka neposkytne přímo výrobci, ale jinému, samostatnému subjektu (tzv. tollingové společnosti), který je povinen jej splatit (samozřejmě v termínech, stanovených ve smlouvě o poskytnutí úvěru mezi bankou a tollingovou společností).
Pro řadu výrobních podniků, pro něž je většina jiných způsobů financování z různých důvodů nedostupná, je to zajímavá a výhodná cesta, jak si pomoci z ekonomických potíží. Základním předpokladem pro tollingové financování však je fakt, že vyrábějí konkurenceschopné zboží nebo poskytují konkurenceschopné služby.
Tollingové financování probíhá následujícím způsobem. Tollingová společnost z přijatého úvěru pořizuje materiál a platí spotřebu energií, nutnou pro výrobu. Výrobce jí za zpracovatelskou odměnu (provizi) dodává svoje výrobky, které pak tollingová společnost prodává na svůj účet odběratelům.
Tyto obchodní vztahy jsou samozřejmě založeny na smluvních vztazích mezi oběma společnostmi - může se jednat například o formu obchodního zastoupení. Tímto způsobem může být financována výroba konkrétního produktu, resp. produktů, nebo určitý projekt.
Výhody pro banku i podnik
Pro obchodní banku je tento způsob financování výhodný, neboť je takto chráněna před konkursem výrobní firmy - poskytnutý „tollingový úvěr“ není tak rizikový, což má pozitivní dopad i do kapitálové přiměřenosti banky. Vlastníkem „vstupů do výroby“ i hotových výrobků je totiž tollingová společnost, která se (místo výrobce) stává věřitelem odběratelů a dlužníkem dodavatelů.
Pro výrobní společnost je tollingové financování výhodné, protože vztahy s jejími odběrateli (včetně třeba stanovení podmínek prodeje) zůstávají zachovány, ale probíhají na jiném základě.
Tollingová společnost na takových obchodech vydělává.
Tollingové financování může být ovšem výhodné také pro výrobní podniky, které se nepotýkají s finančními problémy. Tímto způsobem mohou totiž získat více bankovních úvěrů, protože jejich část financující obchodní banka poskytuje „jinému klientovi“, tedy tollingové společnosti.
Pokud funkci „tollingové společnosti“ vykonává stát, resp. jeho orgány, může být tolling považován za formu státní podpory, tj. musí být prováděno v souladu s pravidly OECD, EU a podobně.
Jako příklad „tollingové firmy“, které působí v ČR, lze uvést společnost Osin Financial (www.osinfinancial.com) nebo Tolfin (www.tolfin.cz).
Mikroúvěry
Za velmi zajímavý typ úvěru považuji mikroúvěry. Princip jejich poskytování je založen na předpokladu, že ziskové bankovnictví je možné provozovat i prostřednictvím půjčování malých částek za mizivý úrok. S tímto novátorským přístupem přišel Muhammad Yunnus, vlastník bangladéšské banky Grameen (www.grameen-info.org), který za něj v roce 2006 dokonce obdržel Nobelovu cenu (ovšem ne za ekonomii, ale za mír).
Jeho koncept je založen na do té doby nevídané důvěře mezi obchodní bankou a jejím klientem, nejčastěji chudým vesničanem, který dostane úvěr. Ekonomicky je pak návratnost poskytnutých úvěrů „pojištěna“ tím, že úvěrující banka požaduje, aby se dlužníci spojovali do společenství, které za splacení bankovního úvěru ručí hromadně. Poskytnutý mikroúvěr je splácen každý týden.
Ženy jsou zodpovědnější
Zhruba 97 % klientů banky Grameen údajně tvoří ženy, protože jsou (alespoň na základě zkušeností této banky) zodpovědnější než muži. Klient(ka) si obvykle půjčí částku ve výší například 35 USD, což postačí na nákup tkalcovského stavu, krávy nebo na pronájem rýžového pole. Jakmile klient dosáhne ve svém „podnikání“ zisku a splatí alespoň část úvěru, může si půjčit další finanční prostředky na rozšíření své živnosti.
K 31. říjnu letošního roku poskytla banka Grameen celkem 3 590 923 mikroúvěrů. Poskytnuté úvěry činily (po přepočtu z národní měny) 1,54 mil. USD, splacené úvěry činily 1,267 mil. USD.
Analogicky postupují také některé evropské finanční instituce a bojují tak proti chudobě a sociálnímu vyloučení, resp. podporují vznik a rozvoj samostatného podnikání osob, které by jinak „nedosáhly“ na bankovní úvěr. Jako příklad lze použít rakouskou banku Zweite Sparkasse, což je standardní nezávislá banka, která je „provozována“ výhradně dobrovolníky z řad Erste Bank a rakouských spořitelen. Tato banka je úzce spojena s Nadací Erste (Erste Stiftung). Podrobnější informace o její činnosti jsou uvedeny na www.erstestiftung.org. *
Aktuální kurzy a semináře
25.05. Řízení firemních financí
Cena: 4 300,00 CZK
26.05. Ústavní stížnost aneb kdy má smysl obracet se na Ústavní soud
Cena: 1 900,00 CZK
29.05. ÚVĚROVÁ ANALÝZA PRO ÚVĚROVÉ OBCHODY
Cena: 3 600,00 CZK
| P | Ú | S | Č | P | S | N |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |
| 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 |
| 28 | 29 | 30 | 31 |
Newsletter
Přihlaste se k odběru novinek a newsletteru BIVŠ, a.s. a budete vždy vědět, co je u nás nového.
> Přihlašte se
